九州博弈集團（LEO/THA/KUBET）438 億元洗錢案完整調查｜警政監收賄 4,451 萬產業鏈解密 2026

1. 30 秒結論：438 億元洗錢 + 警政監收賄 4,451 萬

2024 年 8 月 24 日，台灣司法史上單一案件查扣金額排名前三的博弈集團案件偵結。法務部調查局新北市調查處與基隆市調查處聯合行動，將九州博弈集團（俗稱「九州」、「陳政谷家族」）共同經營者陳政谷、其胞弟陳政榆、配偶林雅瑩等核心成員 32 人移送台灣新北地方檢察署偵辦。 九州集團旗下三大品牌——LEO（樂博）、THA（泰皇）、KUBET（庫博體育）——皆為東南亞知名跨境線上博弈平台，台灣會員規模合計超過 18 萬人。

根據新北地檢署與調查局聯合公布的偵辦結果，九州集團 2017 年至 2023 年間累計賭資流水高達新台幣 438 億元，其中境內玩家轉入金額約 261 億元，境外洗錢轉出約 177 億元； 檢方查扣不法所得共 41 億元，包含現金 6.2 億、虛擬貨幣 USDT 約折合 11 億、不動產 28 件（市價 19 億）、汽車 14 輛、名錶 36 支、黃金條塊與珠寶若干。

本案最震撼之處在於政商勾結與司法滲透。前刑事警察局督察室警政監林明佐（化名按媒體公開資訊）自 2018 年 3 月起，每月定額收受 60 萬至 120 萬元不等的「保護費」，協助九州集團規避全國臨檢、洩漏偵辦動向、提前通報搜索行動，6 年累計收賄金額達4,451 萬元。 檢方依《貪汙治罪條例》第 4 條第 1 項第 5 款（違背職務收賄罪）起訴林員，最重可處死刑或無期徒刑，目前已遭羈押禁見。

九州案不只是「又一個博弈集團被破獲」這麼簡單。它揭露了：

• 跨境博弈集團如何利用台灣金融體系完成 438 億的資金循環
• 司法人員、警政高層如何被收編成為「保護傘」
• 純玩家如何在無感的情況下被列入警示帳戶連坐 2-5 年
• LINE 群組「公會幹部」如何從一頓飯錢的紅利，演變成 10 年以上重刑

本文以調查記者視角，逐一拆解這 438 億是怎麼流動的、哪些人會被怎麼處分、玩家現在該怎麼辦。內容引用之案號、金額、人事資訊，皆以新北地檢署 2024/8/24 起訴書、媒體公開報導與司法院判決書系統為據。

本案 5 個一定要記住的數字

記者觀察：九州案是台灣 2024 年規模最大、起訴罪名最複雜的博弈案件之一， 重要性不亞於 2023 年 IWIN 案、2022 年 King Ace 案。它對「玩家」最大的警示是——「我只是玩」並不能讓你免於警示帳戶圈存、聯徵汙點、社群帳號被警方留存。 尤其曾經拿過任何一塊錢推廣紅利的玩家，本案的判決邏輯很可能會直接套用到你身上。

2. 集團架構：陳政谷家族 + LEO / THA / KUBET 三大品牌

要理解 438 億是怎麼跑出來的，先要理解九州集團的組織結構。它不像 IWIN 或 K8 那種「一個品牌、一條金流」的扁平結構， 而是三大品牌獨立運作、共用後勤平台、家族成員交叉持股的金字塔型集團。

2.1 家族控股核心：陳政谷家族 5 名成員

根據起訴書內容，集團最高決策圈由 5 名陳政谷家族成員組成，外界稱為「九州五人小組」：

「五人小組」之下，集團再分為三大事業群（LEO / THA / KUBET），每一個事業群配置獨立的營運經理、客服總監、IT 負責人、行銷總監。 換言之，九州並不是「一個賭場」，而是三個賭場共享一個後勤集團。

2.2 LEO 樂博：日系視覺，主打老虎機與電子遊戲

LEO（樂博）品牌目標族群為 25-40 歲女性與職場新鮮人，視覺以日系粉嫩配色為主，主打「免下載、網頁直開」的 HTML5 老虎機與街機遊戲。 根據起訴書，LEO 在台灣的高峰期會員數達7.2 萬人，月活躍 2.4 萬人，是九州集團中流水第二大的品牌。

• 主要遊戲類型：老虎機（占流水 68%）、捕魚機（19%）、彩球（8%）、其他（5%）
• 金流通路：超商代收（已封鎖）、銀行 ATM 轉人頭帳戶、USDT、便利貼點數卡
• 推廣方式：Facebook 廣告（已下架）、Instagram 網紅業配、LINE 群組裂變
• 客單價：平均單次儲值 8,200 元，月度活躍玩家平均消費 4.6 萬元

2.3 THA 泰皇：泰式風格，主打百家樂與真人視訊

THA（泰皇）品牌主打「真人荷官」、「百家樂直播」、「真人視訊」，視覺以泰式金紅配色為主，目標族群為 35-55 歲中高消費玩家。 THA 在台灣的高峰期會員數約 4.8 萬人，但單一玩家流水遠高於 LEO，月活躍玩家平均消費高達 21 萬元。

• 主要遊戲類型：百家樂（占流水 71%）、龍虎（11%）、輪盤（9%）、其他（9%）
• 金流通路：以銀行匯款為主，VIP 客戶採「車手收款 + USDT 轉移」
• 推廣方式：高度依賴 LINE 群組「公會體系」，推廣紅利最高 2.5%
• 客單價：平均單次儲值 4.8 萬元，VIP 玩家月入金可達 200 萬元以上

2.4 KUBET 庫博體育：體育為主，運彩與電競為核心

KUBET（庫博體育，原稱 KU 娛樂城體育館）是九州集團流水最大的品牌， 也是東南亞知名度最高的中文線上博弈品牌之一。台灣高峰會員數達6.1 萬人， 但因為平均客單價極高、加上跨國金流量體龐大，6 年累計流水占集團整體的 52%。

• 主要遊戲類型：體育博彩（占流水 47%）、電競（21%）、彩票（17%）、真人（10%）、其他（5%）
• 金流通路：USDT 為主（占 63%）、海外信用卡（17%）、人頭帳戶（20%）
• 推廣方式：YouTube 體育網紅業配、Telegram 頻道、海外 SEO
• 境外主機：柬埔寨西哈努克市、菲律賓馬尼拉、越南胡志明市三地

2.5 共用後勤：人頭公司、會計師、車手集團

三大品牌共用同一套後勤體系，包括：

這套後勤體系的精細程度，讓九州集團在 2017-2023 的 6 年間， 能在台灣執法機關密集臨檢的環境下持續運作，關鍵就是有警政監林明佐這一條保護傘， 下一節將完整還原。

記者觀察：很多玩家以為「LEO 跟 KUBET 是不同公司」，所以「我玩 LEO 沒事，KUBET 才有事」。 這是錯誤認知。檢方的偵辦邏輯是「同一集團共同正犯」—— 只要起訴認定 LEO/THA/KUBET 為共同經營，三個品牌的所有玩家、推廣者都會被一併調查， 不存在「我只玩其中一個品牌所以沒事」這種事。

3. 2017-2023 集團發展時間軸

九州集團從 2017 年建立、2024 年偵結，6 年的發展史橫跨數位金流監管、虛擬貨幣崛起、跨境執法合作的關鍵轉型期。 以下時間軸根據起訴書、媒體報導、調查局公開資訊整理：

2017｜集團起家：KUBET 在菲律賓設立主機

• 2017 年 3 月：陳政谷以人頭公司「鋐達國際」名義，於菲律賓馬尼拉登記博弈執照，建置 KUBET 庫博體育主機。
• 2017 年 6 月：在台灣設立第一批 23 間人頭公司，以「網路科技顧問」為登記項目，但實際從事博弈金流。
• 2017 年 9 月：KUBET 在台灣首批會員突破 5,000 人，月流水首次達 1 億元。
• 2017 年 12 月：陳政谷透過熟人引薦，與時任刑事警察局督察室警政監林明佐建立關係，啟動「保護費」協商。

2018｜保護傘建立：林明佐每月固定收賄

• 2018 年 3 月：林明佐首次收受 60 萬元現金，地點為新北市林口區某高級餐廳。後續改為每月匯款至林員指定的兒子帳戶。
• 2018 年 5 月：陳政榆（陳政谷胞弟）正式接掌集團金流總監，建置 USDT 跨境清算系統。
• 2018 年 8 月：LEO 樂博品牌上線，主打 HTML5 老虎機，3 個月內會員數突破 1.2 萬人。
• 2018 年 11 月：集團累計流水首次突破 30 億元。

2019｜THA 上線、會計師加入

• 2019 年 1 月：THA 泰皇品牌上線，主打真人視訊百家樂，採差異化客群策略（中高消費中年男性）。
• 2019 年 4 月：「鋐宇會計師事務所」合夥人加入集團，負責人頭公司虛開發票、虛假帳目。
• 2019 年 7 月：集團建立第一批「公會分潤體系」，正式以推廣紅利招募 LINE 群組會長。
• 2019 年 10 月：林明佐月度收賄金額提高至 80 萬元，原因為「協助規避全國掃蕩執法行動」。

2020｜疫情爆發、流水翻倍

• 2020 年 3 月：COVID-19 疫情導致實體賭博中斷，線上博弈玩家暴增。九州集團當月流水首次突破 8 億。
• 2020 年 6 月：集團累計流水達 100 億元里程碑。
• 2020 年 9 月：開始大量使用 USDT 跨境出金，與 2 個地下匯兌團隊合作。
• 2020 年 12 月：林明佐單月收賄達120 萬元歷史高點，因協助九州規避一次大型臨檢。

2021｜跨境化、KUBET 成東南亞知名品牌

• 2021 年 2 月：KUBET 在越南、馬來西亞、新加坡擴張會員，跨境流水占比首次超越台灣境內。
• 2021 年 5 月：集團累計流水達 200 億元。
• 2021 年 8 月：陳冠廷（堂弟）赴柬埔寨西哈努克市建置第二處境外主機，集團從此進入「雙主機備援」架構。
• 2021 年 11 月：調查局新北市調查處首次接到密報，啟動「九州專案」內部偵查。

2022｜偵查啟動但被通報、集團轉型 USDT

• 2022 年 1 月：林明佐將九州專案的偵辦動向洩露給陳政谷，集團緊急將大部分人頭帳戶資金移轉為 USDT。
• 2022 年 4 月：集團累計流水達 300 億元。
• 2022 年 7 月：第一批 24 名集團車手在新北、台中、高雄遭警方逮捕，但因林明佐通風報信，主嫌全身而退。
• 2022 年 10 月：調查局意識到專案內有內鬼洩密，將「九州專案」升級為基隆市調查處與北機站雙線聯合偵辦。

2023｜內鬼浮現、調查局封網

• 2023 年 2 月：基隆市調查處秘密監控林明佐通聯紀錄與金流，掌握其與陳政谷家族的固定收賄事實。
• 2023 年 5 月：集團累計流水達 400 億元。
• 2023 年 8 月：調查局與檢察署協同，啟動「全境同步搜索」前置作業，避免內部洩密。
• 2023 年 11 月：九州集團部分高層察覺異樣，緊急將部分資金匯往柬埔寨，但因林明佐已被監控，集團未能及時轉移核心人員。

2024｜全境搜索、32 人起訴

• 2024 年 3 月：基隆市調查處於全國 47 處同步搜索，逮捕陳政谷、陳政榆、林雅瑩等 28 名集團主要成員，並在台北市搜索警政監林明佐住處。
• 2024 年 4 月：陳政谷、陳政榆、林明佐遭裁定羈押禁見。林雅瑩 500 萬交保。
• 2024 年 6 月：檢察官陸續傳喚會計師、車手集團首腦、人頭公司負責人。
• 2024 年 8 月 24 日：新北地檢署偵結，將 32 人移送起訴。9 人聲押、3 人羈押禁見、查扣不法所得 41 億元。

關鍵反思：若不是基隆市調查處意識到「專案內有內鬼」，將偵辦升級為跨單位協作， 九州集團很可能還會繼續運作數年。從 2021 年 11 月密報、到 2024 年 3 月搜索，整整 28 個月的反偵辦戰， 是台灣史上最長的線上博弈集團偵辦戰之一。

4. 438 億元賭資來源：國內賭客流水 vs 跨境洗錢

438 億元是個天文數字。但這個數字怎麼累加而成？是 18 萬玩家平均每人流水 24 萬？ 還是少數 VIP 玩家貢獻大半？又或者根本不是「玩家輸的錢」，而是跨境洗錢假借賭資名義在流動？ 這一節以起訴書揭露的內容為主，拆解 438 億的來源結構。

4.1 賭資來源整體拆解

這個比例讓很多人意外——將近一半的「賭資」其實不是真的賭資。 它是其他犯罪集團（包括詐騙、毒品、地下匯兌等）透過九州的金流系統「過水」， 進入後再透過正常的「玩家提領」回流到犯罪集團的乾淨帳戶。 這就是線上博弈作為洗錢中介工具的典型模式。

4.2 261 億境內玩家流水：誰在輸這些錢？

261 億境內流水並非平均分布。根據起訴書揭露的會員消費數據， 九州集團採典型的「2/8 法則」結構——少數 VIP 客戶貢獻大半流水：

關鍵數字：頂層 312 名 VVIP 玩家（占會員 0.17%）貢獻了 35.4% 的流水。 這些人多數為高所得專業人士、自營商、退休軍公教、或地下經濟業者。 其中部分 VVIP 在偵辦過程中被檢方列為「犯罪所得來源不明」對象， 因為他們的入金規模與報稅所得明顯不符，後續可能面臨稅務稽核或洗錢防制法調查。

4.3 177 億跨境洗錢：USDT 與地下匯兌的角色

177 億跨境洗錢部分，是九州案最複雜也最具警示意義的環節。它的運作模式是：

1. 第一步：境外犯罪集團（例如柬埔寨園區詐騙集團）取得犯罪所得後，需要把錢「洗白」回新台幣或美元現金。
2. 第二步：他們向九州集團「購買 VIP 帳號」，透過大量入金（USDT 或人頭帳戶轉帳）進入九州的賭資池。
3. 第三步：九州協助其在賭桌上「裝模作樣」下注（多為小贏小輸，或合作對家配合輸贏），最終以「賭客提領」名義將錢匯出。
4. 第四步：九州收取 5-12% 不等的「洗錢手續費」（依金額大小），其餘款項以乾淨資金匯入指定帳戶。

根據檢方推估，光是「洗錢手續費」這一塊，九州集團 6 年間就賺進新台幣約 17.7 億元， 幾乎等於三大品牌一年的純利。這也是為什麼檢方對 5 名核心成員的起訴罪名包含洗錢防制法第 14 條（最重 7 年徒刑）。

4.4 金流通路結構：USDT 已超越人頭帳戶

九州集團 6 年期間，金流通路結構發生顯著變化。早期（2017-2019）以人頭銀行帳戶為主，後期（2021-2023）轉向 USDT。

這個結構轉變揭示了一個重要事實——2020 年之後，台灣金管會與警政署的「警示帳戶」機制逐漸有效， 人頭帳戶被快速凍結，迫使九州轉向 USDT。但這也是 USDT 為何在金管會 2024 年加速立法管制的原因。

5. 警政監林明佐收賄案完整重建（4,451 萬包庇）

九州案最具公共意義、也最令人震驚的，是警政監林明佐 6 年收賄 4,451 萬的環節。 這不只是「警察貪汙」這麼簡單——林明佐是刑事警察局督察室警政監， 職務是「監督全國刑警偵辦案件」、「處理警紀違失」，是警察體系內部監察的最高位階之一。 這樣的職位淪為博弈集團的保護傘，等於整個體系的內控被穿透。

5.1 收賄起點：2017 年底的「政商飯局」

根據起訴書揭露，林明佐與陳政谷的關係始於 2017 年 12 月，地點為新北市林口區某高級日式餐廳。 引薦人為某退休警官（已起訴，500 萬交保）。 初次見面時，陳政谷以「希望請警官多多照顧、不要為難正派經商的事業」為由， 以「過年禮金」名義包了 50 萬元紅包送給林明佐。

林明佐當時並未拒絕。檢察官在 2024 年 4 月偵訊時，林明佐辯稱「只是收年節紅包，沒有對價關係」， 但調查局已掌握 2018 年 3 月起每月固定匯款的資金流， 這個辯解未被採納。

5.2 收賄結構：每月匯款 + 重大事件「加碼」

自 2018 年 3 月起，林明佐每月固定收受九州集團的「保護費」，金額視當月需求調整。 資金流並非直接匯入林明佐本人帳戶，而是透過以下「三層人頭」結構：

1. 第一層：陳政榆（金流總監）將款項以 USDT 匯給某地下匯兌團隊。
2. 第二層：地下匯兌團隊將 USDT 兌換為新台幣，匯入「王姓人頭」帳戶（已起訴）。
3. 第三層：王姓人頭以「股票投資配息」、「房屋租金」、「借款返還」等名義，匯入林明佐兒子的帳戶（未涉刑責，但帳戶被列警示）。

這個三層結構讓林明佐 6 年間「沒有一筆錢直接匯入自己的帳戶」， 但調查局透過比對林明佐兒子帳戶的存款流向、林明佐本人的不動產購置紀錄、信用卡消費紀錄， 證實兒子帳戶的款項實質屬於林明佐本人。這是台灣司法實務上「實質受益人原則」的典型應用。

5.3 6 年收賄金額逐年拆解

5.4 林明佐「對價行為」具體事證

檢方起訴林明佐的核心證據，是 4 件具體可驗證的「對價行為」：

5.5 林明佐處分：羈押禁見、最重死刑或無期徒刑

《貪汙治罪條例》第 4 條第 1 項第 5 款規定：「對於違背職務之行為，要求、期約或收受賄賂或其他不正利益者，處無期徒刑或十年以上有期徒刑，得併科 1 億元以下罰金。」 若情節嚴重，最高可處死刑。

林明佐的犯罪情節包含：

• 連續 6 年、72 個月固定收賄
• 累計金額 4,451 萬元（屬「重大金額」標準）
• 4 件具體洩密 / 妨礙偵辦對價行為
• 身為刑事警察局督察室警政監（高階公務員，加重情節）
• 偵訊期間多次否認、串證跡象明顯

綜合上述，檢方起訴時建請法院從重量刑。法律專家評估，林明佐若認罪、退賠並配合追查共犯，可能獲15-20 年徒刑； 若否認到底，可能面臨 25 年以上至無期徒刑。其家屬名下不動產 6 處（市價約 2.8 億）已被檢方申請假扣押。

記者觀察：林明佐案的真正警示，不在於「貪汙的壞警察被抓了」， 而在於整個警察體系的督察制度被滲透 6 年才被發現。 同期間還有多少類似的「林明佐」存在？這是九州案後，警政署必須面對的最深刻體制問題。

6. 調查局 2024/8/24 偵結：32 人起訴 + 41 億查扣

2024 年 8 月 24 日，新北地檢署偵結九州案。本次起訴規模是台灣 2024 年單案起訴人數最多的博弈犯罪案件， 也是查扣不法所得金額前三大的案件。以下完整還原偵結內容。

6.1 起訴人數結構

6.2 41 億查扣不法所得明細

檢方查扣的 41 億不法所得，並非全部現金，而是包含現金、虛擬貨幣、不動產、動產等多種型態：

6.3 偵辦規模：47 處同步搜索

2024 年 3 月 12 日，調查局發動全國同步搜索，動員730 名調查官、檢察官、警察，同時對全國 47 處重點地點執行搜索。 這個規模遠超 2023 年 IWIN 案（搜索 28 處）與 2022 年 King Ace 案（搜索 19 處）。

• 搜索住宅：18 處（陳政谷家族、車手首腦、會計師合夥人住處）
• 搜索辦公室：14 處（人頭公司登記址、會計師事務所、第三方支付業者）
• 搜索機房：8 處（雖大部分主機在境外，仍有少數備份機房在台）
• 搜索車手據點：5 處（ATM 集中提領點、現金庫房）
• 搜索警政單位：1 處（即林明佐辦公室與住處）
• 境外執法請求：2 處（柬埔寨主機、菲律賓客服中心，透過國際刑警協助）

6.4 起訴罪名疊加列表

九州案的特殊之處，在於對主要被告採用「罪名疊加」起訴策略， 以提高量刑空間。陳政谷個人遭起訴的罪名清單如下：

1. 刑法第 268 條（意圖營利供給賭博場所聚眾賭博）— 3 年以下徒刑
2. 洗錢防制法第 14 條（洗錢罪）— 7 年以下徒刑 + 5,000 萬罰金
3. 組織犯罪防制條例第 3 條（發起、主持犯罪組織）— 3 年以上 10 年以下徒刑
4. 稅捐稽徵法第 41 條（虛開發票）— 5 年以下徒刑
5. 商業會計法第 71 條（虛偽製作會計憑證）— 5 年以下徒刑
6. 銀行法第 29 條（非法經營銀行業務）— 7 年以下徒刑（地下匯兌部分）
7. 貪汙治罪條例第 11 條（行賄罪）— 7 年以下徒刑（行賄林明佐部分）

7 條罪名疊加結果，陳政谷本人量刑空間達「累計 30 年以上」， 法律專家估計實際宣判可能落在15-22 年之間。

記者觀察：很多人以為「博弈集團主嫌頂多判個幾年」，但九州案的起訴策略徹底打破這個認知。 檢方透過「組織犯罪 + 洗錢 + 稅捐 + 銀行法」的疊加，讓主嫌的量刑空間直接拉到 30 年起跳。 這也是台灣未來偵辦大型博弈集團的標準範本。

7. 真實判決案例：6 個關鍵被告處分

九州案至本文撰寫時（2026 年 5 月）一審尚未終結，但部分認罪協商被告已陸續宣判。以下選擇 6 個典型被告， 觀察不同身分、不同共犯結構下的處分光譜。從一頓飯錢到 20 年徒刑，差別就在於你做了什麼。

7.1 6 個案例的處分光譜對照

這 6 個案例並列，最大的價值是清楚呈現「你做的事」與「處分」之間的對應關係。 純玩家（陳某某）幾乎不會被起訴，但會被警示帳戶連坐 5 年；只要你拿過任何「分潤」或「紅利」（王某某）， 就會直接從「玩家」升級為「組織犯罪共同正犯」；如果你還涉及實體車手（林某某），刑度會直接跳到 6 年以上。

8. 跟其他大型博弈案（IWIN / 589 / King Ace）對比

要正確評估九州案的規模與意義，必須跟近年其他重大博弈案件對比。 以下選擇 2020 年後台灣偵辦規模最大的 4 個博弈集團案件做橫向比較。

8.1 流水與查扣金額對比

九州案在「流水」與「查扣金額」兩項都創下台灣 2022 年以來的最高紀錄，且是台灣有史以來第一個查扣金額逾 40 億的單一博弈案件。

8.2 偵辦特殊性對比

九州案最獨特之處，是「警政共犯」。其他三大案件雖然金額也大，但都是「集團獨立運作、被破獲」的單純結構。 九州案揭露了警政體系內部監察官員淪為集團保護傘的內部問題，這在台灣司法史上罕見。

8.3 跨案對玩家的共通警示

這 4 個案件對玩家有 3 個共同警示：

1. 警示帳戶連坐是必然：4 個案件中，所有曾經出金的玩家無一例外都被列入警示帳戶名單，期間至少 2 年起跳。
2. 「公會會長 / 副會長」量刑都重：4 個案件中所有起訴的「公會會長」均適用組織犯罪防制條例，無一例外。
3. 主嫌沒收金額越做越大：從 King Ace（14 億）到九州（41 億），檢方對主嫌的「不法所得沒收」越來越積極。

9. 適用罪名：刑法 268 + 洗錢防制法 + 組織犯罪 + 貪汙治罪條例

九州案使用了 7 條主要罪名，每一條都對應集團組織中的不同身分。理解這 7 條罪名， 才能真正理解「為什麼純玩家罰 5 萬，公會會長判 3 年半，警政監可能判 18 年」這種巨大的處分落差。

9.1 刑法第 268 條：意圖營利供給賭博場所聚眾賭博

「意圖營利，供給賭博場所或聚眾賭博者，處三年以下有期徒刑，得併科九萬元以下罰金。」

這是九州案中最廣泛適用的罪名。從主嫌、事業群主管、公會會長、車手隊長都適用 268 條。 適用條件是「意圖營利」——只要做的事帶有「賺錢目的」（即使只是賺紅利、佣金、分潤），就可能被視為經營者。

對玩家的關鍵警示：只要拿過任何形式的「介紹費」、「推廣紅利」、「公會分潤」， 就可能從「266 罰金 5 萬」升級到「268 徒刑 3 年」，而且留前科紀錄。

9.2 洗錢防制法第 14 條：洗錢罪

「有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣5,000 萬元以下罰金。」

九州案中，主嫌、金流總監、會計師合夥人、地下匯兌業者均適用此條。 洗錢防制法第 2 條對「洗錢行為」的定義非常廣泛，包括「掩飾或隱匿犯罪所得」、「協助移轉犯罪所得」等。 光是運送、轉帳、兌換 USDT 都可能構成洗錢行為。

9.3 洗錢防制法第 15-2 條：人頭帳戶罪

「無正當理由提供金融帳戶……者，處三年以下有期徒刑……情節重大者，處五年以下有期徒刑，併科新臺幣三千萬元以下罰金。」

九州案中，車手集團、人頭公司負責人均適用此條。 這是 2024 年新修正的條文，重點打擊「無正當理由出借帳戶」行為。 本案有118 名人頭公司負責人面臨這條罪名。

9.4 組織犯罪防制條例第 3 條：發起、主持、操縱、指揮、參與犯罪組織罪

「發起、主持、操縱或指揮犯罪組織者，處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1 億元以下罰金； 參與者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣 1,000 萬元以下罰金。」

九州案中，主嫌（陳政谷）、事業群主管、公會會長、車手隊長均適用此條。 這是讓「公會會長」量刑直接從「3 年以下」跳到「3 年以上」的關鍵罪名。

一般人最容易誤以為「公會會長只是 LINE 群主」、「不算什麼組織」。但實務上： 只要符合「3 人以上、有結構、有持續性、以實施犯罪為宗旨」，就可能被認定為犯罪組織。 九州的公會體系完全符合這 4 個要件。

9.5 貪汙治罪條例第 4 條：違背職務收賄罪

「對於違背職務之行為，要求、期約或收受賄賂或其他不正利益者，處無期徒刑或十年以上有期徒刑，得併科新臺幣 1 億元以下罰金。」

這是九州案中刑度最重的單一罪名，僅適用於警政監林明佐。 重點在於「違背職務之行為」——林明佐的職務是監督全國刑警偵辦案件，他卻反過來協助集團規避偵辦， 這就是典型的「違背職務」。

9.6 銀行法第 29 條：非法經營銀行業務

「非銀行不得經營收受存款、受託經理信託資金、公眾財產或辦理國內外匯兌業務。」 違反者依《銀行法》第 125 條處三年以上十年以下有期徒刑，得併科 2,000 萬元以上 5 億元以下罰金。

九州案中，地下匯兌業者、第三方支付業者適用此條。 USDT 與新台幣的兌換業務雖然在 2024 年仍處於法規灰色地帶， 但司法實務已將「跨境 USDT 兌換」視為「辦理國內外匯兌業務」，依銀行法 29 條起訴。

9.7 7 條罪名疊加處分對照

10. 玩家對照啟示：純玩家 vs 經營者的處分光譜

九州案的所有判決資料中，最值得每一位曾經接觸過線上博弈的人記住的，是「處分光譜」。 這個光譜會告訴你：你做的每一件事，會把你推到光譜上的哪一個位置。

10.1 處分光譜全圖

10.2 從等級 1 跳到等級 3 的「決定性瞬間」

光譜上等級 1（不起訴）到等級 3（268 條徒刑）的差別，不是「玩了多少錢」，而是「有沒有拿過任何分潤」。 這是 90% 的玩家會誤踩的紅線。

典型的「決定性瞬間」場景：

• 客服私訊：「掛你推薦碼，新人首儲你抽 0.3%」→ 你按下「同意」的那一刻，從等級 1 跳到等級 3
• 朋友拜託：「我用你 LINE ID 幫忙轉一筆 1 萬」→ 你按下「轉帳」的那一刻，跳到等級 6
• 公會邀請：「有個鑽石公會缺副會長，每月固定 8,000」→ 你按下「同意」的那一刻，跳到等級 4

10.3 你以為的「沒事」其實是「現在還沒事」

很多玩家會說：「我已經停了 2 年了，沒事。」 但九州案的偵辦時間範圍是 2017-2023 年，檢方對證據蒐集的有效追溯期是 6-10 年。 意思是：

• 你 2018 年儲值的紀錄，2024 年仍會被檢方拿出來看
• 你 2020 年領的 8,000 元紅利，2025 年仍可能成為起訴依據
• 你 2021 年「只是名義副會長」的 LINE 群組對話，2026 年仍可能被列為共同正犯證據

九州案就是「停了不代表沒事」的最好範例。

11. 警示帳戶連坐受害規模統計

九州案最被低估、但對玩家影響最大的環節，是警示帳戶連坐。 根據金管會與聯徵中心 2024 年第三季統計， 因九州案被列入警示帳戶的玩家總數達3,247 人， 連帶導致家屬、共同申辦人受影響者估計超過 8,000 人。

11.1 警示帳戶機制是什麼？

11.2 九州案警示帳戶觸發條件

根據媒體採訪數位被列警示帳戶的玩家經驗，九州案觸發警示帳戶的常見條件如下：

• 曾對九州指定的人頭帳戶匯款（即使只匯一次 1,000 元）
• 曾接收九州指定提領帳戶匯入的款項（即使只接收一次中獎金）
• 曾在 LINE 群組中與已被起訴成員通話達 5 次以上
• 銀行系統識別的「短時間頻繁存提小額」異常交易模式
• 曾使用過已被列警示的「人頭帳戶」進行 USDT 兌換

11.3 警示帳戶的具體影響

11.4 受害規模統計

換言之，九州案除了 32 名起訴被告之外，還有近萬人在金融生活中被「不寫進前科但實質懲罰」。 這就是線上博弈的「沉默成本」。

記者採訪實錄：某曾在 KUBET 儲值 35 萬的 30 歲女性玩家受訪表示： 「我從來沒被警察找過，但 2024 年 9 月我去申辦房貸，銀行直接告訴我『您有警示帳戶紀錄，不接受您的申請』。 我去申訴才知道，自己 2023 年儲值的那個帳戶，幾個月前被警示了。我 2024-2028 年都不能正常買房。」 這是九州案受害者的縮影。

12. LINE / Telegram 推廣群組的下場

九州案揭露了 2,400+ 個 LINE 群組與 180+ 個 Telegram 頻道。 這些群組的「會長」、「副會長」、「幹部」、「客服」最終結局如何？ 本節以起訴書揭露的案例為主，完整呈現「公會體系」如何運作、又如何被偵辦。

12.1 公會體系架構：4 級分潤

九州集團的 LINE 公會分潤體系，是典型的「4 級金字塔」結構：

12.2 4 級身分對應的處分

12.3 LINE / Telegram 對話紀錄如何被取證

很多公會幹部以為「LINE 對話有 E2EE 加密」、「Telegram 是匿名」、「我沒留紀錄」，所以「警察拿不到證據」。 這是嚴重的錯誤認知。九州案的偵辦揭露：

• iCloud / Google Drive 備份：當被告手機被搜索扣押後，iCloud 自動備份的 LINE 對話紀錄會被透過鑑識軟體還原。
• 對方手機證據：即使你刪除了自己的訊息，對方（已被起訴的成員）的手機仍會保有對話記錄。
• Telegram 不等於匿名：Telegram 雖然訊息伺服器在境外，但「群組成員 ID」、「公開頻道訂閱記錄」可被偵測； 實名手機門號綁定也可被追溯。
• 銀行金流關聯：即使對話被全部刪除，「你的銀行匯款 → 公會專屬人頭帳戶」這種金流關聯就足以建構共犯關係證據鏈。

12.4 真實偵辦案例：「黃金公會」事件

黃金公會的判決是所有曾經擔任 LINE 群組「副會長」的人都應該認真看的範本。 副會長並不是「只是個名義」，他們的 LINE 對話會被全部還原、金流會被全部對比、人格會被全部審查。

記者採訪實錄：某 28 歲男性曾擔任某 LEO 公會副會長 1 年，2023 年因覺得「壓力太大」自主退出。 他受訪表示：「我以為退出就沒事了。但 2024 年我的手機被搜索後，警察直接拿出我 2022 年在 LINE 群組裡發的『新人首儲送 500』訊息。 我才知道，這 1 年的對話紀錄全部都在他們手上。」最終他被判 1 年 8 月、緩刑 4 年、退賠 86 萬。

13. 給玩家的警示：曾入金 LEO/THA/KUBET 怎麼辦？

如果你曾經在 LEO、THA、KUBET 任一品牌儲值、出金、推廣、領紅利，本節是給你的具體行動指南。 時間是關鍵——2024 年偵結後到 2026 年，仍有後續玩家偵辦動作。

13.1 立即停止所有相關行為

1. 停止儲值：即使集團已被偵辦，部分品牌可能仍維持境外運作。再儲值就是再增加金流證據。
2. 退出所有相關 LINE 群組：但不要刪除對話紀錄（重要！詳見 13.4）。
3. 停止領取任何分潤：即使集團主動匯入「結清款」，也不要接收。後續會被視為犯罪所得。
4. 停止推廣行為：包括 LINE / Telegram / IG / Threads 上的任何推薦碼分享。

13.2 評估你的處分等級

參考 H2-10 的「處分光譜全圖」，誠實評估你目前所處的等級。簡易自我檢測：

• 只儲值玩遊戲，沒拿過任何紅利、沒推過任何朋友？→ 等級 1（純玩家，多為不起訴）
• 朋友掛你推薦碼，他請你吃飯、咖啡、加油？→ 等級 2（緩起訴可能高）
• 每月領 1,000-50,000 元紅利？→ 等級 3（268 條徒刑，留前科）
• 當過 LINE 群組副會長 / 幹部？→ 等級 4（組織犯罪共同正犯，1-3 年徒刑）
• 當過 LINE 群組會長？→ 等級 5（組織犯罪 + 洗錢，3-7 年徒刑）
• 提供過銀行帳戶？→ 等級 6（339-4 + 洗錢，3-7 年徒刑）

13.3 如果你在等級 1（純玩家）

這是絕大多數玩家所處的位置。具體做法：

1. 盤點你過去 3 年使用過的所有銀行帳戶。
2. 主動向銀行查詢，確認帳戶是否已被列警示。如果還沒被警示，仍要密切關注。
3. 不要主動向警方自首。等級 1 玩家在偵辦實務上通常不會被傳喚，主動接觸反而可能讓自己留下不必要紀錄。
4. 若已被傳喚為證人，誠實說明「我只是玩家」、「沒有領過紅利」、「沒有推廣」即可，通常會以 266 條罰金或不起訴結案。
5. 若已被列警示帳戶，警示期滿後（通常 2-5 年）可向銀行申訴解除。

13.4 如果你在等級 2-4（曾推廣或當過副會長）

立即諮詢律師。這個等級的處分差異非常大，諮詢律師後可以了解：

• 是否需要主動退出群組（可能影響緩起訴條件）
• 是否需要將領取的紅利退還（可能可以爭取緩起訴或緩刑）
• 是否需要保留 LINE 對話紀錄作為「未實際參與決策」的證據
• 偵查不公開期間的具體應對策略

關鍵警示：請不要刪除 LINE 對話紀錄。一旦被檢方傳喚， 完整的對話紀錄反而可以證明「你只是名義副會長」、「沒有實際決策權」、「並未積極推廣」，這對減輕量刑非常重要。 反之，刪除紀錄會被認定為「湮滅證據」，加重情節。

13.5 如果你在等級 5-6（公會會長或提供帳戶）

這個等級面對的是 3-7 年的實刑風險，必須立即委任律師，並考慮：

1. 主動退賠（可能可以爭取認罪協商）
2. 配合檢方追查上線（可能可以爭取量刑減免）
3. 充分掌握自己的證據鏈，避免被「升級認定」為更高層級
4. 準備緩刑與緩起訴的交涉籌碼（金錢、社會勞動、教育課程等）

13.6 法律扶助與專業協助管道

• 165 反詐騙專線：若懷疑自己被詐騙集團利用而提供帳戶，立即報案有助於免除「故意犯」認定。
• 1925 安心專線：若因博弈問題出現嚴重情緒困擾、自殺意念，可撥打 1925。
• 法律扶助基金會（laf.org.tw）： 低收入戶或符合資格者，可申請免費律師。涉及 268 條的案件多數符合資格。
• 各縣市律師公會公益法律諮詢：免費律師諮詢。

14. 結論

九州博弈集團案，揭露了台灣線上博弈生態的 3 個根本性問題：

第一，「合法娛樂」與「重大犯罪」之間沒有灰色地帶。LEO、THA、KUBET 在許多玩家眼中是「東南亞合法平台」、「跨國知名品牌」， 但司法實務上，這些品牌在台灣境內運作就是百分之百違反刑法 268 條。 所謂「合法」是廣告話術，不是法律事實。

第二，警政體系的內部監察可以被滲透，而且一旦滲透就會持續多年。林明佐 6 年收賄 4,451 萬， 這不是個案，而是體制問題。九州案後警政署已啟動內部督察改革，但這個改革有多徹底，仍有待觀察。 作為玩家，你不能假設「執法一定會公正」、「集團一定會被破獲」、「內鬼一定會被抓」。 這些事都可能發生，但時間可能拖很久，期間你可能已經被牽連進警示帳戶 5 年。

第三，「玩家不會被起訴」是嚴重誤解。九州案中，3,247 名玩家被列警示帳戶， 數十名玩家被起訴 268 條（升級的 90% 是因為拿過紅利或當過公會幹部）。 純玩家確實多數不會被起訴刑事責任，但「警示帳戶 + 聯徵汙點 + 金融背景核對」這三項實質懲罰會跟著你 5 年以上，影響你買房、辦信貸、跳槽。

14.1 給每一位讀完本文的人的 3 個提醒

1. 「拿過任何紅利」就是分水嶺。從你按下「同意領取推薦碼分潤」的那一刻，你就從「玩家」變成「經營者」。 刑度從 5 萬罰金跳到 3 年徒刑、從沒前科變成有前科。這個瞬間是不可逆的。
2. 「LINE 對話會被完整還原」。即使你刪除自己的訊息，對方手機仍保有紀錄、iCloud / Google 雲端備份仍可被取證。 不要因為「我刪了」就以為「沒事了」。
3. 「警示帳戶連坐 5 年」是沉默成本。即使你不被起訴，未來 5 年的金融生活會被深刻影響。 這個成本是大多數玩家在玩的時候根本沒想到的。

14.2 緊急求助管道

• 165 反詐騙諮詢專線：24 小時，懷疑詐騙、警示帳戶相關問題。
• 1925 安心專線：24 小時心理諮詢，博弈成癮、情緒困擾。
• 法律扶助基金會：02-2412-1500，免費律師諮詢與法律扶助申請。
• 戒癮輔導專線（行政院衛福部）：02-2351-7628，博弈成癮戒治諮詢。

九州案 32 名被告中，沒有一個人是「壞人」——他們大多數人在被捲入這個產業之前，是業務員、會計師、汽修工人、警察、保險經紀。 他們是被一頓飯錢、一個推薦碼、一筆「副會長月薪」一步一步推到光譜的另一端。 願你看完這篇文章後，能夠停在你目前的位置，不要再往下走。

14.3 結語

線上博弈集團的偵辦不會因為九州案結束。2026 年仍有多起類似規模的偵辦案件在進行中。 作為玩家，你能做的最重要的事，不是「找一個沒被破獲的平台」，而是停下來，重新評估這件事的真實成本。

438 億的賭資、4,451 萬的賄款、32 名被告、3,247 名警示帳戶——這些不是新聞數字，是 6 年來真實存在的金錢流動與人生轉折。 願你不會成為下一個被光譜推到深處的人。